关于严格执行财务报销制度有关问题的通知

    各部门、项目部：     为进一步加强财务管理工作，结合外部检查以及公司财务制度等有关情况，现将有关事项通知如下：     一、加强差旅费开支管理     1.出差人员应对差旅费用的真实性负责。经办人应如实填写因公出差的日期及各项费用支出，报销单据的开具日期应与出差日期相符；严禁虚列出差天数、重复报销费用或补助等行为；严禁绕道回家或办理私人事务，若一次差旅存在多个目的地，须提供相应会议通知或部门负责人签字的书面说明。     2.各级人员应严格执行差旅费标准规定，审批人应严格按公司财务制度规定进行审批。     3.出差机票应通过公司确定的订票公司统一订票、统一结算。     4.外埠差旅费应在返京后10日内办理报销手续。     二、加强项目部借款、开支、报销管理     1.各项目部借款应严格按照公司财务管理规定执行，发生新的借款前必须结清报销以往借款。     2.项目部费用支出应严格按照《工程项目财务管理办法》和财务部相关规定执行，各级审核、审批人应严格按照规定进行审批。     3.项目部费用报销应严格执行财务管理相关规定，各级审核、审批人应严格按照规定进行审批。     二、加强办公用品支出管理     1.严格办公用品购置管理。根据公司制度，办公用品原则上由指定供应商统一供应。如确需发生自行外购办公用品时，应事先向办公室提出申请并经领导审批同意（领取空白支票时，须经办公室负责人签字）。办公室应建立办公用品（含消耗性办公用品）入库、领用、消耗台账。     2.严格办公用品报销审批。经公司批准外购的办公用品报销，报销时由部门负责人、办公室负责人、公司领导审批，并由验收人签字，并附销售单位盖章确认的明细清单。     3.各项目部外购办公用品必须事先经总经理批准，报销时由项目经理、工程部负责人、公司领导审批，并由验收人签字，并附销售单位盖章确认的明细清单。     4.严格办公费支出内容管理。发票内容为烟、酒、茶项目的办公用品票据不予报销。     三、加强招待费支出管理     1.业务招待费须一事一报。各部门发生对外招待时，须一事一批、一事一报，严禁将不同时间、不同场所的招待费进行汇总后报销。     2.支出内容管理。发票内容严禁出现消费卡类项目，并严格控制内容为礼品的发票报销。由会所开具的招待费发票不予报销。     四、加强发票管理     1.发票抬头单位使用全称。除个别业务（如补充医疗医药费报销须开具职工姓名等情况）之外，发票抬头单位必须使用单位的规范全称，不能为空白、简称或个人。     2.发票须盖有销售单位发票专用章，否则发票无效。